تعتبر القروض أحد أهمّ مصادر الأرباح المالية للبنوك التجارية، وتعدّ أحد أهمّ الخدمات المقدّمة للعملاء من البنوك، حيث يتمّ ذلك من خلال إمداد الأفراد، والمنشآت بالمال من أجل تغطية الخدمات التي يحتاجونها، وفي المقابل يقدّم العميل العديد من الضمانات، والتعهّدات من أجل سداد هذه القروض التي قام باستلافها من البنك مع مبلغ من المال يسمّى بالفوائد المستحقة عليه، ويكون التسديد على عدّة دفعات، أو دفعة واحدة وتعتبر الضمانات التي يقدّمها للبنك عبارة عن إجراءات تحفظ للبنك حقّه، وتوفّر له الحماية من الخسائر، وسوف نذكر هنا الركائز التي يعتمد عليها البنك في تقديم القروض، وأنواع القروض، وكيفيّة حساب القروض.

كيف أحسب فوائد القرض:

  • الحساب اليدوي:

يتم ضرب المبلغ النقدي الذي سنحصل عليه بنسبة البنك ثمّ تقسيم الناتج على مئة وبهذا يتم الحصول علي قيمة فائدة كلّ سنة، ومن الممكن حساب مبلغ الفائدة الكلي عن طريق ضرب قيمة الفائدة لكلّ عام بعدد السنوات، ولحساب المبلغ الكلي يجب جمع المبلغ النقدي مع مبلغ الفائدة، بينما لحسب القسط الشهري يتمّ تقسيم المبلغ الكلي على عدد الأشهر للقرض.

مثال: إذا أردت الحصول على مبلغ 150000 ريال .. نسبة البنك 5% لمدّة 5 سنوات أي 60 شهراً.

150000×5% = 750000.

الفائدة في كل عام: 750000/100=750 ريال.

مبلغ الفائدة الكلي: 750×5=3750 ريال.

لحساب المبلغ الكلي: 150000+3750=18750 ريال.

لحساب القسط الشهري: 18750 / 60 شهر=312.5.

  • حساب فائدة القروض باستخدام برنامج الإكسل:
  1. كتابة أصل الدين، وقيمة الفائدة المتفق عليها في العمود الأول، ومن ثم يتم ملء الصناديق بقيمة القروض، وقيمة الفائدة، ومدتها حتى يقوم برنامج الإكسل بحساب الدفع الشهرية للفائدة، مثال: منزل قيمته 50.000 ريال، ويتوجّب علي المقترض تسديده خلال 20 سنة بمعدل فائدة تصل إلى 2%.
  2. تسجيل قيمة الدين بالقيمة السالبة مع ضرورة إعلام الإكسل أنّك مطالب بتسديده مع الحرص على تجنّب كتابة رمز العملة مثال: 50.00= أصل الدين.
  3. تحديد عدد الدفعات التي ستدفع، مع إمكانية ترك الدفعات مسجلة بوحدة السنة، إلا أنّ الناتج سيعبر عن الدفعات السنوية، وليس الشهرية، فسيتم ضرب عدد السنوات في 12 من أجل حساب إجمالي الدفعات مثال 50.00=أصل الدين، 360=عدد الدفعات.
  4. يتمّ تحويل معدل الفائدة ليناسب عدد الدفعات مثال: 2./12%=0.00166% تستخدم الدالة=PMT من أجل تحديد دفعات الفائدة، وذلك عن طريق تعريف برنامج إكسل بعمل المعادية الحسابية الخاصة بالدفعات الشهرية، تتضمن الفائدة، فكل ما يلزم هو تقديم المعلومات الضرورية لإجراء العمليات الحسابية، ثم النقر على صندوق فارغ، ثم تحديد شريط الدوال، ويوجد هذا الشريط في أعلى جدول البيانات وتظهر بوضوع بزمر fx، ثم يتم كتابة =PMT وفي حال كان المقترض على علم بكيفية استعمال برنامج أكسل فباستطاعته ضبط البرنامج لقبول قيمة الدفعات.
  5. تكتب المدخلات بالترتيب الصحيح، في داخل الأقواس، ويتم الفصل بينها بالفواصل مثال: (=50000.0-.360. 0.00166 PMT).
  6. يتم الضغط على زر الإدخال من أجل حساب الدفعات الشهرية ( ففي حال تم إدخال البيانات بالترتيب الصحيح ستظهر الدفعات الشهرية في خانة الدالة PMT= في جدول البيانات / أما في حالة ظهور كلمة #NUM!” فهذا يدلّ على إدخال قيمة خاطئة).
  7. تحسب مجموع الدفعات عن طريق ضرب الناتج في عدد الدفعات، وذلك من أجل معرفة إجمالي المبلغ الذي يتوجب على المقترض دفعه.
  8. تحسب إجمالي الفائدة التي يجب دفعها عن طريق طرح أصل الدين من مجموع المبلغ المستحق.